重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。公司中期財務報告已經(jīng)中興宇會計師事務所有限責任公司審計并出具標準無保留意見的審計報告。
一、公司簡介
公司法定中文名稱：大慶華科（集團）股份有限公司
公司法定英文名稱：Daqing Huake (Group) Company Limited
公司注冊地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設路6號
公司辦公地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設路6號
郵政編碼：163316
電子信箱： hkzq@mail.hl.cn
公司法定代表人：萬志強
公司董事會秘書：孟凡禮
股證授權(quán)代表：劉靖華
聯(lián)系地址：大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設路6號
電話：（0459）6291061 傳真：（0459）6282351
電子信箱：hkzq@mail.hl.cn
公司選定的信息披露報紙：《中國證券報》
登載公司中期報告的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期報告?zhèn)渲玫攸c：本公司證券部
公司股票上市地：深圳證券交易所
股票簡稱和股票代碼： 大慶華科 0985
二、主要財務數(shù)據(jù)和指標
項目 2001年1月1日至2001年6月30日 2000年1月1日至2000年6月30日 2000年1月1日至000年12月31日（按新會計制度）
凈利潤（元） 20,774,961.18 19,067,404.29 37,239,383.56
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤（元） 20,021,236.92 19,285,004.29 42,783,068.23
全面攤簿每股收益（元） 0.181 0.224 0.324
加權(quán)平均每股收益（元） 0.181 0.224 0.382
凈資產(chǎn)收益率（％） 5.23 12.88 9.89
全面攤簿凈資產(chǎn)收益率（％） 5.23 12.88 9.89
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 5.37 13.77 15.07
2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月31日
總資產(chǎn) 454,777,155.31 231,921,374.56 490,493,143.18
資產(chǎn)負債率（％） 9.56 29.50 20.32
股東權(quán)益（元） 397,154,127.06 147,986,545.05 376,379,165.88
每股凈資產(chǎn)（元） 3.45 1.74 3.27
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)（元） 3.45 1.72 3.26
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） -0.005 0.78 0.47
注：主要財務指標計算公式如下：
每股收益=凈利潤/報告期末普通股股份總數(shù)
凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/報告期末股東權(quán)益×100%
每股凈資產(chǎn)=報告期末股東權(quán)益/報告期末普通股股份總數(shù)
調(diào)整后每股凈資產(chǎn)=[報告期末股東權(quán)益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理（流動、固定）資產(chǎn)凈損失-開辦費-長期待攤費用-住房周轉(zhuǎn)金負數(shù)余額]/報告期末普通股股份總數(shù)
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額/報告期末普通股股份總數(shù)
全面攤薄凈資產(chǎn)收益率＝報告期利潤÷期末凈資產(chǎn)
全面攤薄每股收益＝報告期利潤÷期末股份總數(shù)
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率ROE＝P÷（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中：P為報告期利潤；NP為報告期凈利潤；E0為期初凈資產(chǎn)；Ei為報告期發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增凈資產(chǎn)；Ej為報告期回購或現(xiàn)金分紅等減少凈資產(chǎn)；M0為報告期月份數(shù)；Mi為新增凈資產(chǎn)下一月份起至報告期期末的月份數(shù)；Mj為減少凈資產(chǎn)下一月份起至報告期期末的月份數(shù)。
加權(quán)平均每股收益＝ P÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0）
其中：P為報告期利潤；S0為期初股份總數(shù)；S1為報告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj為報告期因回購或縮股等減少股份數(shù)；M0為報告期月份數(shù)；Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數(shù)；Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數(shù)。
利潤表附表
項目 凈資產(chǎn)收益率（％） 每股收益（元）
全面攤簿 加權(quán)平均 全面攤簿 加權(quán)平均
主營業(yè)務利潤 8.60 8.84 0.297 0.297
營業(yè)利潤 5.86 6.00 0.202 0.202
凈利潤 5.23 5.37 0.181 0.181
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 5.04 5.18 0.174 0.174
三、股本變動及股東情況
(一)股本變動情況
數(shù)量單位：股
項 目 期初數(shù) 本次變動增減（+、-） 期末數(shù)
配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他
一、尚未流通股份
1、發(fā)起人股份
其中：
國有股 83,980,900 83,980,900
境內(nèi)法人持有股份 1,019,100 1,019,100
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、內(nèi)部職工股
4、優(yōu)先股及或其它
尚未流通股份合計 85,000,000 85,000,000
二、已流通股份
1、人民幣普通股 30,000,000 30,000,000
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已流通股份合計 30,000,000 30,000,000
股本總數(shù) 115,000,000 115,000,000
(二)股東情況介紹
1、報告期末公司股東總數(shù)為25292戶。
2、報告期末公司前十名股東持股情況
名次 股東名稱 期末持股數(shù)（股） 占總股本(%) 股份性質(zhì)
1 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司 83,641,200 72.73 國有股
2 景宏證券投資基金 1,023,912 0.89 流通股
3 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設開發(fā)總公司 339,700 0.30 法人股
4 大慶龍化新實業(yè)總公司 339,700 0.30 法人股
5 大慶開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司 339,700 0.30 法人股
6 大慶龍源石化股份有限公司 339,700 0.30 法人股
7 景陽證券投資基金 226,000 0.20 流通股
8 長江證券有限責任公司 200,000 0.17 流通股
9 高玉峰 94,300 0.08 流通股
10 羅嬌耳 83,900 0.07 流通股
注：(1)除景宏、景陽證券投資基金外，上述其他股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
(2)持有本公司5%以上股份的股東大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司本年度持有股份未發(fā)生變動,所持股份無質(zhì)押和凍結(jié)情況。其經(jīng)營范圍是: 高科技產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營。法人代表為楊國義。
(3)報告期內(nèi)公司控股股東未發(fā)生變化。
四、經(jīng)營情況的回顧和展望
（一）本報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況
公司屬化工行業(yè)，主營業(yè)務為聚丙烯粉料、乙腈、石油樹脂、加氫戊烯的生產(chǎn)與銷售及自營進出口業(yè)務。今年上半年，原油價格持續(xù)波動，導致整個化工產(chǎn)品市場不穩(wěn)定，聚丙烯粉料銷售價格持續(xù)下滑。在這種情況下，公司努力完善經(jīng)營機制，提高管理水平，節(jié)能降耗，挖潛增效，實行科技創(chuàng)新，使公司在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、管理水平、經(jīng)濟效益等方面均有較大的提高，超額完成了上半年生產(chǎn)經(jīng)營計劃。主要做法一是實行目標管理，對2001年度目標進行分解，機關(guān)各部門、各直屬企業(yè)都制訂出相應的目標，然后再層層分到車間、班組和個人，并制訂出嚴格的考核細則，確保今年的目標實現(xiàn)。二是完善人力資源管理機制，建立完善的考核監(jiān)督機制和約束機制，確保人員在其位、勝其任、謀其政，以定期、定量、實事求是的績效和全面考核作為人力資源合理配置的依據(jù)；以更合理的分配制度來激勵員工的工作熱情，達到人盡其才、人盡其力的人本化管理目的；合理地進行人力資源配置，在培養(yǎng)人才、發(fā)現(xiàn)人才的同時，更主要的是使人才有用武之地。三是建立一整套項目投資控制體系，對從項目調(diào)研論證到裝置建成投產(chǎn)所涉及的每一個環(huán)節(jié)進行控制，以最大可能地降低投資風險，確保公司利益，同時建立完善的采購管理制度、招投標管理制度與合同管理制度，建立對承包方資質(zhì)評價體系和檔案，降低采購成本，保障采購質(zhì)量和工程施工質(zhì)量。四是加強對原料采購的管理，保證原料質(zhì)量。面對丙烯原料緊張的情況，聚丙烯二廠多方面做工作，有力地保證了裝置滿負荷生產(chǎn)；化工分公司積極與原料供應單位協(xié)調(diào)，雙方共同確定了原料碳五、碳九的質(zhì)量指標，有力地保證了產(chǎn)品質(zhì)量。五是依靠科技進步，內(nèi)部挖潛，提高產(chǎn)品收率。通過技術(shù)改造，碳五裝置新增了水環(huán)壓縮機，使碳五裝置收率提高了5%，可年增效益300余萬元。六是加大技術(shù)培訓力度，對崗位人員進行了在崗，脫崗等多種形式的培訓，提高操作水平，穩(wěn)定生產(chǎn)，使碳九石油樹脂色相穩(wěn)定在5#——6#，提高了產(chǎn)品附加值。七是繼續(xù)強化營銷工作，建立了客戶檔案，加強對銷售人員的管理，堅持先款后貨，現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則，克服了上半年市場波動的影響，使公司主要產(chǎn)品產(chǎn)銷率達到或超過了100%。
報告期內(nèi)，實現(xiàn)銷售收入21,301萬元，凈利潤2,077萬元。
（二）公司投資情況
1、募集資金使用情況
公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案，并經(jīng)2001年2月18日公司2001年第一次臨時股東大會審議通過。具體內(nèi)容如下：①由于大慶恒致電纜材料股份有限公司決定申請上市，不需公司追加投資，公司擬對原投資7,605萬元，年產(chǎn)1萬噸高壓聚乙烯電纜料二期擴建工程項目進行調(diào)整；②原投資4,960萬元，年產(chǎn)3萬噸食品級白油項目原料來源存在問題，且該項目技術(shù)尚待進一步優(yōu)化，至今仍未能投入開工建設，導致該部分募集資金未能及時見效，因此公司擬對該項目進行調(diào)整。變更為：①成立華科藥業(yè)分公司，興建符合GMP標準的藥品生產(chǎn)基地，該項目的可行性研究報告測算總投資6,864萬元，建成投產(chǎn)后將年增銷售收入31,208萬元，利潤5,963萬元；②投資興建年產(chǎn)5萬噸聚丙烯改性產(chǎn)品項目，該項目總投資6000萬元，建成投產(chǎn)后年增銷售收入50925萬元，利潤2613萬元。
首屆七次董事會決議刊登在2001年1月16日《中國證券報》上，2001年第一次臨時股東大會決議刊登在2001年2月20日《中國證券報》上。
（1）7000噸/年C9石油樹脂項目，投資總額5，178萬元，其中固定資產(chǎn)投資4,678萬元，報告期末完成投資2,958.78萬元，完成投資計劃的63.3％，預計2001年完成投資計劃。
（2）1萬噸/年C5石油樹脂項目，投資總額5，860萬元，其中固定資產(chǎn)投資4,660萬元，報告期末完成投資2,857.64萬元，完成投資計劃的61.3％，預計2001年完成投資計劃。
（3）藥業(yè)分公司，投資總額6,864萬元，其中固定資產(chǎn)投資4,660萬元，報告期末完成投資123.35萬元，完成投資計劃的2.5％，預計2001年年底該項目基本建成。
（4）聚丙烯改性項目，投資總額6,000萬元，其中固定資產(chǎn)投資4,800萬元，報告期末完成投資232.66萬元，完成投資計劃的4.9％，預計2001年年底該項目基本建成。
2、非募集資金項目
公司辦公樓項目，投資總額1,560萬元，報告期末完成投資63.2萬元，完成投資計劃的4.1％，預計2001年年底建成。
（三） 下半年計劃
1、 周密安排，精心組織，確保全年生產(chǎn)任務完成
在上半年全面超額完成生產(chǎn)計劃的基礎上，下半年周密安排，確保各生產(chǎn)裝置安、穩(wěn)、長、滿、優(yōu)運行，尤其要抓好原料采購與儲運工作，確保超額完成全年生產(chǎn)經(jīng)營計劃。
2、加強質(zhì)量管理，節(jié)能降耗，努力提高經(jīng)濟效益
公司目前正在進行GB/T19001-2000（ISO9001：2000）質(zhì)量體系認證工作，公司的質(zhì)量手冊和程序文件已于6月10日正式實施，計劃年底前通過質(zhì)量體系認證。公司還積極開展降本增效活動，制定了降本增效方案，已于七月正式組織實施。
3、精心組織募集資金項目，確保工程如期優(yōu)質(zhì)完成。
4、加大項目開發(fā)力度，為公司后繼發(fā)展作好技術(shù)準備
公司已與多家大專院校、科研院所建立合作關(guān)系，在做好募集資金項目的同時，計劃在精細化工、生物制藥、電子信息等領域開發(fā)新產(chǎn)品，為公司后繼發(fā)展作好技術(shù)準備。
五、重要事項
1、 公司2001年中期不進行利潤分配和公積金轉(zhuǎn)增股本。
2、 2001年4月15日公司召開的2000年度股東大會通過的2000年年度分配方案已于2001年5月21日實施完畢（詳見2001年5月12日中國證券報）。
3、 本報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。
4、 本報告期內(nèi)公司無收購兼并、資產(chǎn)重組事項。
5、 重大關(guān)聯(lián)交易事項
本公司1998年12月28日與大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司簽訂《土地使用權(quán)租賃合同》。依據(jù)租賃合同，本公司以租賃方式取得大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司六宗土地使用權(quán)，占地面積共計72,940.40平方米，租期30年，年租金788,496.40元。
6、 公司與控股股東完全實行“三分開”，即人員獨立，資產(chǎn)完整、財務獨立。
7、 本報告期內(nèi)公司承包、租賃其它公司資產(chǎn)情況
見本章第5項。
8、 本報告期內(nèi)公司續(xù)聘中興宇會計師事務所為本公司審計。
9、 本報告期內(nèi)公司沒有發(fā)生對外擔保事項。
10、本報告期內(nèi)公司所得稅仍按15%執(zhí)行。
11、本報告期內(nèi)公司未更改名稱。
12、本報告期內(nèi)公司無其它應披露而未披露的重大事項。
六、財務會計報告（經(jīng)審計）
（一）《審計報告》（附后）
（二）會計報表（附后）
（三）會計報表附注
1、會計制度
本公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定。
2、長期投資核算方法
本公司對外長期股權(quán)投資，按投資時實際支付的價款或確定的價值記賬。本公司投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；公司投資占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權(quán)益法核算。股權(quán)投資差額在年度終了分期平均攤銷，計入損益。股權(quán)投資差額的攤銷期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；沒有規(guī)定投資期限的按10年平均攤銷。
本公司長期債權(quán)投資按實際支付的價款（包括稅金、手續(xù)費等相關(guān)費用減去已到付息期但尚未領取的債券利息），作為初始投資成本。
本公司對長期投資計提減值準備。期末長期投資由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況變化，導致其可收回金額低于投資的賬面價值，按可收回金額低于賬面價值的差額，作為長期投資減值準備。
3、固定資產(chǎn)核算方法
（1）固定資產(chǎn)標準：固定資產(chǎn)系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、機器設備、運輸工具等資產(chǎn)以及單位價值在2000元以上、使用期限在兩年以上的非生產(chǎn)經(jīng)營用設備和物品。
（2）固定資產(chǎn)計價：固定資產(chǎn)按取得時的實際成本作為入賬價值。
（3）固定資產(chǎn)折舊：固定資產(chǎn)折舊根據(jù)固定資產(chǎn)原值和預計使用年限并扣除3%的殘值后，采用直線法分類計算折舊，各類固定資產(chǎn)的年折舊率列示如下：
類 別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 15----40 2.43%----6.47%
通用設備 5----15 6.47%----19.4%
專用設備 8---- 14 6.93%----12.13%
運輸設備 10 9.7%
（4） 固定資產(chǎn)減值準備
期末對固定資產(chǎn)按賬面價值與可收回金額孰低計量。在報告期末，對固定資產(chǎn)逐項進行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，將可收回金額低于固定資產(chǎn)賬面價值的差額作為固定資產(chǎn)減值準備。當存在下列情況之一時，按照該項固定資產(chǎn)的賬面價值全額計提固定資產(chǎn)減值準備：
1.長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；
2.由于技術(shù)進步等原因，已不可使用的固定資產(chǎn)；
3.雖然固定資產(chǎn)尚可使用，但使用后產(chǎn)生大量不合格品的固定資產(chǎn)；
4.已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；
5.其他實質(zhì)上已經(jīng)不能再給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的固定資產(chǎn)。
4、在建工程核算方法
在建工程按實際成本計價，其成本包括為購建固定資產(chǎn)或?qū)潭ㄙY產(chǎn)進行技術(shù)改造等在固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前而發(fā)生的各項支出及應予資本化的利息和匯兌損益。所建造的固定資產(chǎn)已達到預定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應當自達到預定可使用狀態(tài)之時起，根據(jù)工程預算、造價或工程實際成本等資料，按估計的價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并計提折舊。待竣工決算辦理完畢后，按決算數(shù)調(diào)整暫估價和已計提折舊。
在報告期末，對在建工程進行全面檢查，如果有證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值，則對其計提在建工程減值準備。當存在下列一項或若干項情況時，對在建工程計提減值準備：
（1）長期停建且預計在未來3年內(nèi)不會重新開工的在建工程；
（2）所建項目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)落后，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；
（3）其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值的情形。
5、長期待攤費用攤銷方法
開辦費從開始生產(chǎn)經(jīng)營的當月起一次性計入開始生產(chǎn)經(jīng)營當月的損益；其他
長期待攤費用按受益期分期平均攤銷。
6、無形資產(chǎn)核算方法
（1）無形資產(chǎn)的計價
購入的無形資產(chǎn)按取得時的實際成本入賬；投資者投入的無形資產(chǎn)按投資各方確認的價值入賬；自行開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費入賬；在研制開發(fā)過程中發(fā)生的費用，計入當期損益。
（2）無形資產(chǎn)攤銷方法
無形資產(chǎn)攤銷采用分期平均攤銷法。合同規(guī)定了受益年限的，按不超過受益年限的期限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限而法律規(guī)定了有效年限的，按不超過法律規(guī)定的有效年限平均攤銷；經(jīng)營期限短于有效期限的，按不超過經(jīng)營期的年限平均攤銷；合同沒有規(guī)定受益年限的，且法律也沒有規(guī)定有效年限的，按不超過10年的期限平均攤銷。
（3）無形資產(chǎn)減值準備
在報告期末，對無形資產(chǎn)逐項進行檢查，如果由于無形資產(chǎn)預計給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益的能力降低，導致無形資產(chǎn)預計可收回金額低于其賬面價值的，則將可收回金額低于無形資產(chǎn)賬面價值的差額作為無形資產(chǎn)減值準備。當存在下列一項或若干項情況時，按照該項無形資產(chǎn)可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產(chǎn)減值準備：
1.某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代,使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟利益的能力受到重大不利影響；
2.某項無形資產(chǎn)的市場在當期大幅度下跌,在剩余攤銷年限內(nèi)預期不會恢復；
3.某項無形資產(chǎn)已超過法律保護期限,但仍然具有部分使用價值；
4.其他足以證明某項無形資產(chǎn)實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生了減值的情形。
當存在下列一項或若干項情況時，應當將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉(zhuǎn)入當期損益：
1.某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代,且該項無形資產(chǎn)已無使用價值和轉(zhuǎn)讓價值；
2. 某項無形資產(chǎn)已超過法律保護期限,并且已不能為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益；
3. 其他足以證明某項無形資產(chǎn)已經(jīng)喪失了使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的情形。
7、合并會計報表的編制方法
本公司根據(jù)財政部財會字（1995）11號《關(guān)于印發(fā)<合并會計報表暫行規(guī)定>的通知》的規(guī)定，以本公司和納入合并范圍的子公司的報表以及其他有關(guān)資料為依據(jù)，合并各項目數(shù)額編制合并會計報表。
本公司持有“大慶恒致電纜材料股份有限公司”47.15%的有表決權(quán)資本，以前年度未編制合并會計報表，本期根據(jù)“大慶恒致電纜材料股份有限公司”二屆一次董事會決議：自2001年1月1日起交由本公司全權(quán)管理“大慶恒致電纜材料股份有限公司”的生產(chǎn)、經(jīng)營。根據(jù)此決議本公司已實質(zhì)上對“大慶恒致電纜材料股份有限公司”具有控制權(quán)，故本期編制合并報表并追溯調(diào)整。
對“海城市華海經(jīng)貿(mào)公司”投資51萬元，占被投資方權(quán)益比例的51%，以及本期新增投資----北京科巨利技術(shù)有限公司，投資額55萬元，占被投資方權(quán)益比例的55%，上述子公司資產(chǎn)總額、銷售收入、利潤總額占本公司相應項目的比例分別為1%、1.8%、0%和0.2%、0%、0%。根據(jù)財會工字［1996］2號“財政部關(guān)于合并會計報表合并范圍請示的復函”的要求，子公司的資產(chǎn)總額、銷售收入、利潤總額占本公司相應項目的比率低于10%時，根據(jù)重要性原則可不編制合并會計報表，故決定對上述兩個公司不編制合并報表。
8、會計政策及會計估計變更
(1)會計政策變更及其影響
本公司原執(zhí)行《股份有限公司會計制度》，根據(jù)財政部財會字[2000]25號文《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會計制度〉的通知》、財會字[2001]17號文《關(guān)于印發(fā)貫徹實施〈企業(yè)會計制度〉有關(guān)政策銜接問題的通知》等文件的規(guī)定，公司自2001年1月1日起執(zhí)行《企業(yè)會計制度》和《企業(yè)會計準則》及其補充規(guī)定，改變以下會計政策：
（1） 開辦費原按5年期限攤銷，現(xiàn)一次性計入企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營當月?lián)p益；
（2） 期末固定資產(chǎn)原按賬面凈值計價，現(xiàn)改為按固定資產(chǎn)凈值與可收回金額孰低計價，對可收回金額低于賬面價值的差額，計入固定資產(chǎn)減值準備；
（3） 期末在建工程原按賬面價值計價，現(xiàn)改為按在建工程賬面價值與可收回金額孰低計價，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提在建工程減值準備；
（4） 期末無形資產(chǎn)原按賬面價值計價，現(xiàn)改為按無形資產(chǎn)賬面價值與可收回金額孰低計價，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產(chǎn)減值準備。
上述會計政策變更已采用追溯調(diào)整法，調(diào)整了年初留存收益及相關(guān)項目的年初數(shù)、利潤及利潤分配表的上年數(shù)。上述會計政策變更的累計影響數(shù)為-3,721,746.82 元，其中，因固定資產(chǎn)計價方法變更的累計影響數(shù)為-3,034,261.67元；因無形資產(chǎn)計價方法變更的累計影響數(shù)為-248,952.00元；因開辦費攤銷方法變更的累計影響數(shù)為-438,533.15元。由于會計政策變更，調(diào)減了2000年度的凈利潤508,014.64元；調(diào)減了2001年年初留存收益3,721,746.82元，其中，未分配利潤調(diào)減了2,977,397.46元，盈余公積調(diào)減了744,349.36元；利潤及利潤分配表上年數(shù)欄的年初未分配利潤調(diào)減了2,570,985.74元。由于此次會計政策變更導致年初未分配利潤為紅字1,421,048.63元由公司2001年度實現(xiàn)利潤彌補。
(2)會計估計變更及其影響
本期對固定資產(chǎn)折舊年限進行變更，將通用設備類固定資產(chǎn)中電子設備由原來的折舊年限10年調(diào)整為5年，此項會計估計變更影響數(shù)為57,352.81。
9、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
（一） 關(guān)聯(lián)方關(guān)系
1、 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 注冊地址 主營業(yè)務 與本 經(jīng)濟 法定
公司關(guān)系 性質(zhì) 代表人
大慶高新技術(shù) 黑龍江省 高科技產(chǎn)品的開發(fā)、
產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高 大慶高新技 生產(chǎn)、經(jīng)營、 本公司發(fā)起人 國有 楊國義
科技開發(fā)總公司 術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 技術(shù)服務、石化
產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售
大慶恒致電纜材 黑龍江省大慶高 生產(chǎn)、銷售聚烯烴電纜
料股份有限公司 新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 材料系列產(chǎn)品及相關(guān)產(chǎn)品 本公司子公司 股份制 李東明
海城市華海經(jīng)貿(mào) 海城市鐵 經(jīng)銷聚丙烯、聚乙烯、
有限公司 西街化工委 樹脂化工原料產(chǎn)品 本公司子公司 有限公司 盧樹明
北京科巨利技術(shù) 北京市海淀區(qū)學院路 依法律、法規(guī)的規(guī)定自
有限公司 29號A座118室 主選擇經(jīng)營項目 本公司子公司 有限公司 萬志強
2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化
企業(yè)名稱 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)
區(qū)高科技開發(fā)總公司 410,000,000.00 —— —— 410,000,000.00
大慶恒致電纜材
料股份有限公司 40,300,000.00 —— —— 40,300,000.00
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 1,000,000.00 —— —— 1,000,000.00
北京科巨利技術(shù)有限公司 —— 1,000,000.00 —— 1,000,000.00
3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份及其變化
企業(yè)名稱 期初數(shù) 占總額% 本期增加 本期減少 期末數(shù) 占總額%
大慶高新技術(shù)
產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高 83,641,200.00 72.73% —— —— 83,641,200.00 72.73%
科技開發(fā)總公司
大慶恒致電纜材
料股份有限公司 19,000,000.00 47.15% —— —— 19,000,000.00 47.15%
海城市華海經(jīng)貿(mào)
有限公司 510,000.00 51% —— —— 510,000.00 51%
北京科巨利技術(shù)
有限公司 —— 550,000.00 ——550,000.00 55%
4、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 與本公司關(guān)系
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)精細化工廠 本公司發(fā)起人之分公司
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)新億達電子有限公司 同一母公司
大慶同創(chuàng)信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 同一母公司
黑龍江柯遠電子有限公司 同一母公司
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)斯濱現(xiàn)代技術(shù)公司 同一母公司
（二） 關(guān)聯(lián)方交易事項
1、關(guān)聯(lián)方交易的定價標準
本公司與關(guān)聯(lián)方的交易均按照合同、市場價格進行交易。
2、銷售貨物
關(guān)聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 銷售聚丙烯 —— 5,215,564.12
3、 租賃
關(guān)聯(lián)方單位 交易內(nèi)容 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā) 租賃土地 394,248.20 394,248.20
區(qū)高科技開發(fā)總公司
4、關(guān)聯(lián)方應收應付款余額
項目 關(guān)聯(lián)方單位 期初數(shù) 期末數(shù)
其他應付款 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)
區(qū)高科技開發(fā)總公司 -1,682,886.62 1,890,194.00
應收賬款 海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 —— 4,170,550.00
10、公司報表注釋（2001年6月30日，金額單位：人民幣元）
資產(chǎn)負債表主要項目注釋
注釋1 貨幣資金
項 目 2001.6.30 2000.12.31
現(xiàn) 金 16,524.23 33,403.72
銀行存款 192,482,145.65 282,887,250.13
合 計 192,498,669.88 282,920,653.85
貨幣資金期末比期初減少31.96%，主要原因是募集資金投入使用、向股東支付現(xiàn)金股利。
注釋2 短期投資
項 目 2001.6.30 2000.12.31
委托管理資產(chǎn) 30,000,000.00
該項目系將自有資金委托證券公司用于購買國債，委托管理期限2001年3月31日至2001年11月30日。
注釋3 應收賬款
合并會計報表附注
（1） 帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 壞帳準備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準備
1年以內(nèi) 12,483,603.10 90.41 623,421.04 9,852,754.81 93.64 518,576.56
1-2年 1,133,707.50 8.21 125,967.50 622,702.25 5.92 205,989.14
2-3年 183,660.00 1.33 59,220.00 39,960.00 0.38 12,840.00
3年以上 6,435.00 0.05 6,435.00 6,435.00 0.06 6,435.00
合 計 13,807,405.60 100 815,043.54 10,521,852.06 100 743,840.70
（2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金 額 內(nèi) 容 欠款時間
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 4,170,550.00 銷貨款 1年以內(nèi)
營口市業(yè)達經(jīng)貿(mào)公司 2,952,218.66 銷貨款 1年以內(nèi)
張存友 1,038,400.00 銷貨款 1年以內(nèi)
富通昭和線纜公司 764,600.00 銷貨款 1年以內(nèi)
天津天馬電纜廠 481,085.00 銷貨款 1年以內(nèi)
（3）本項目無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初增加的原因主要是子公司對外賒銷量增加所致。
母公司會計報表附注
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 壞帳準備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準備
1年以內(nèi) 12,772,798.32 98.86 633,701.95 14,577,938.20 99.84 767,259.90
1-2年 123,120.00 0.95 13,680.00 136,800.00
2-3年 24,000.00 0.19 6,000.00 24,000.00 0.16 6,000.00
3年以上
合 計 12,919,918.32 100 653,381.95 14,601,938.20 100 910,059.90
（2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金 額 內(nèi) 容 欠款時間
大慶恒致電纜材料股份有限公司 4,300,000.00 銷貨款 1年以內(nèi)
海城市華海經(jīng)貿(mào)有限公司 4,170,550.00 銷貨款 1年以內(nèi)
營口市業(yè)達經(jīng)貿(mào)公司 2,952,218.66 銷貨款 1年以內(nèi)
張存友 1,038,400.00 銷貨款 1年以內(nèi)
（3）本項目無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
注釋4 其他應收款
合并會計報表附注
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 壞帳準備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準備
1年以內(nèi) 796,453.91 61.25 49,874.30 3,279,724.60 93.08 173,086.97
1-2年 494,936.63 38.06 54,992.96 207,638.64 5.89 23,070.95
2-3年 8,963.57 0.69 3,841.53 36,008.01 1.03 11,228.89
3年以上 —— —— —— —— —— ——
合 計 1,300,354.11 100 108,708.79 3,523,371.25 100 207,386.81
（2）其中大額欠款單位如下:
單位名稱 金額 內(nèi)容 欠款時間
大連化學物理研究所 250,000.00 暫付款 1年以內(nèi)
大慶煉化公司 189,149.89 欠款 1年以內(nèi)
黑龍江省醫(yī)藥設計院 160,000.00 暫付款 1年以內(nèi)
（3）該項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初減少63.09%主要原因是幾筆大額暫借款在本期收回。
母公司會計報表附注
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 壞帳準備 2000.12.31 比例（%） 壞帳準備
1年以內(nèi) 3,607,694.16 88.12 198,301.84 3,275,077.79 93.63 172,284.53
1-2年 486,452.60 11.88 54,050.29 199,154.60 5.69 22,128.29
2-3年 —— —— —— 23,544.44 0.68 5,887.36
3年以上 —— —— —— —— —— ——
合 計 4,094,146.76 100 252,352.13 3,497,776.83 100 200,300.18
（2）其中大額欠款單位如下:
單位名稱 金額 內(nèi)容 欠款時間
大慶恒致電纜材料股份有限公司 3,000,000.00 暫借款 1年以內(nèi)
大連化學物理研究所 250,000.00 暫付款 1年以內(nèi)
大慶煉化公司 189,149.89 欠款 1年以內(nèi)
黑龍江省醫(yī)藥設計院 160,000.00 暫付款 1年以內(nèi)
（3）本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
注釋5 預付帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 2,381,022.40 100 3,887,371.40 100
1-2年 —— —— —— ——
2-3年 —— —— —— ——
3年以上 —— —— —— ——
合 計 2,381,022.40 100 3,887,371.40 100
（2）其中大額欠款單位如下：
單位名稱 金額 內(nèi)容
中石油大慶煉油分公司 1,415,394.45 預付材料款
大慶石化總廠 709,311.79 預付材料款
廣州白云寶達公司 121,890.00 預付材料款
南京三普造粒有限責任公司 63,000.00 預付材料款
大慶油田有限責任公司化工總廠 58,453.30 預付材料款
（3）本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位欠款。
（4）較期初減少38.75%的原因主要是所購材料在本期入庫。
注釋6 應收補貼款
項目 2001.6.30 2000.12.31
應收出口退稅款 830,377.66 1,216,245.29
較期初減少的原因系本期實際收到退稅款。
注釋7 存貨
項 目 2001.6.30 比例（%） 跌價準備 2000.12.31 比例（%） 跌價準備
原材料 13,401,182.63 31.06 13,037,914.37 34.88 ——
產(chǎn)成品 29,348,304.47 68.01 190,514.35 23,989,299.69 64.18 190,514.35
包裝物 216,082.71 0.50 130,258.50 0.35 ——
低值易耗品 187,347.63 0.43 221,240.36 0.59 ——
合 計 43,152,917.44 100 190,514.35 37,378,712.92 100 190,514.35
注釋8 長期投資
（1） 合并會計報表附注
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
長期股權(quán)投資 480,308.86 550,000.00 1,030,308.86
其中：對子公司投資 480,308.86 550,000.00 1,030,308.86
本期新增投資為對北京科巨利技術(shù)有限公司的投資。
（2） 母公司會計報表附注
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
長期股權(quán)投資 13,364,514.39 550,000.00 -264,399.73 13,650,114.66
其中：對子公司投資 13,364,514.39 550,000.00 -264,399.73 13,650,114.66
長期投資減少系參股子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司本期虧損按權(quán)益法核算所致。為改變該子公司虧損狀況，子公司董事會決議自2001年1月1日起全權(quán)委托本公司管理。
注釋9 固定資產(chǎn)及累計折舊
(1) 項 目 2000.12.31余額 本期增加 本年減少 2001.6.30余額
固定資產(chǎn)原值
房屋建筑物 55,788,784.51 251,003.84 56,039,788.35
運輸設備 4,176,005.24 1,630,814.00 312,250.00 5,494,569.24
通用設備 67,939,800.91 919,923.00 68,859,723.91
專用設備 56,347,277.87 426,585.00 56,773,862.87
合計 184,251,868.53 3,228,325.84 312,250.00 187,167,944.37
累計折舊
房屋建筑物 9,297,008.04 1,079,086.84 10,376,094.88
運輸設備 977,584.81 230,888.83 12,620.10 1,195,853.54
通用設備 19,867,761.16 2,645,497.45 22,513,258.61
專用設備 13,769,783.73 2,338,477.49 16,108,261.22
合 計 43,912,137.74 6,293,950.61 12,620.10 50,193,468.25
凈 值
房屋建筑物 46,491,776.47 - 828,083.00 45,663,693.47
運輸設備 3,198,420.43 1,399,925.17 299,629.90 4,298,715.70
通用設備 48,072,039.75 -1,725,674.45 46,346,465.30
專用設備 42,577,494.14 -1,911,892.49 40,665,601.65
合 計 140,339,730.79 -3,064,944.37 299,629.90 136,974,476.12
(2)固定資產(chǎn)減值準備
項目 期初余額 本期增加數(shù) 本期轉(zhuǎn)回數(shù) 期末余額
聚丙烯造粒生產(chǎn)線 1,568,611.67 1,568,611.67
KY90-180高速擠出裝置 1,500,000.00 1,500,000.00
玻璃鋼窗生產(chǎn)線 758,400.00 758,400.00
合 計 3,827,011.67 3,827,011.67
注釋10 在建工程
工程名稱 期初數(shù) 本 期 本期轉(zhuǎn)入 其他減 期末數(shù) 資金來源
增加數(shù) 固定資產(chǎn)數(shù) 少 數(shù)
C5項目 2,090,000.00 5,878,013.91 7,968,013.91 募集資金
C9項目 1,040,729.25 14,916,497.21 15,957,226.46 募集資金
乙腈改造工程 882,262.00 503,708.84 533,188.84 852,782.00 自籌資金
聚丙烯改性 1,499,878.26 826,662.00 279,359.00 2,047,180.26 募集資金
制藥項目 206,285.00 1,027,215.00 1,233,500.00 募集資金
公司辦公樓 632,000.00 632,000.00 自籌資金
合計 5,719,154.51 23,784,095.96 812,547.84 28,690,702.63
在建工程期末余額及本期發(fā)生額均無利息資本化。
注釋11 無形資產(chǎn)
(1) 種類 實際成本 期初數(shù) 本期增加 本期轉(zhuǎn)出 本期攤銷 期末余額
專有技術(shù) 4,000,000.00 2,312,000.80 700,000.00 352,880.29 2,659,120.51
特許經(jīng)營權(quán) 530,000.00 530,000.00 18,205.20 511,794.80
土地使用費 4,141,322.50 3,975,669.70 41,413.20 3,934,256.50
其他 400,000.00 320,000.00 19,999.00 300,001.00
合計 9,071,322.50 6,607,670.50 1,230,000.00 432,497.69 7,405,172.81
(2)無形資產(chǎn)減值準備
項目 期初余額 本期增加數(shù) 本期轉(zhuǎn)回數(shù) 期末余額
專有技術(shù) 528,000.00 528,000.00
注釋12 長期待攤費用
項目 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末余額
公司開辦費 1,362,856.66 1,362,856.66 --
藥業(yè)分公司開辦費 264,545.27 264,545.27
一次領用原材料 323,706.76 55,492.56 268,214.20
合計 1,686,563.42 264,545.27 1,418,349.16 532,759.47
（1）長期待攤費用減少原因是根據(jù)《企業(yè)會計制度》規(guī)定開辦費攤銷余額一次計入當期損益。
（2）一次領用原材料系2000年12月加入設備裝置中持續(xù)使用三年的導熱油。
注釋13 短期借款
2001.6.30 2000.12.31
銀行借款 2,800,000.00
短期借款減少原因是子公司將到期借款歸還。
注釋14 應付帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 16,762,800.50 94.11 28,574,247.44 99.24
1-2年 1,043,204.02 5.86 208,815.84 0.76
2-3年 4,294.40 0.03 1,562.89 0.01
3年以上 1,562.89
合 計 17,811,861.81 100 28,784,626.17 100
（2）其中大額債權(quán)人如下:
單 位 金 額 賬齡 內(nèi) 容
大慶龍化新實業(yè)總公司 12,551,515.39 1年以內(nèi) 原料款
中國石油大慶石油化工總廠 2,336,659.84 1年以內(nèi) 原料款
大慶興龍?zhí)胤N氣體廠 660,000.00 1年以內(nèi) 原料款
（3）本項目無持有本公司5%以上股份的股東欠款。
（4）較期初減少的原因是原料款與供貨方及時結(jié)算賒購減少。
注釋15 預收帳款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 3,483,796.46 90.85 16,286,886.44 99.18
1— 2年 124,235.69 3.24 68,387.41 0.42
2—3 年 164,320.63 4.28 31,525.49 0.19
3年以上 62,343.97 1.63 33,892.80 0.21
合 計 3,834,696.75 100 16,420,692.14 100
（2）其中大額債權(quán)人如下:
單位 金額 賬齡 內(nèi)容
邰君民 890,660.01 1年以內(nèi) 貨款
大慶開發(fā)區(qū)九隆有限公司 550,712.00 1年以內(nèi) 貨款
大慶開發(fā)區(qū)天富公司 500,000.00 1年以內(nèi) 貨款
周光星 300,782.03 1年以內(nèi) 貨款
（3）本項目無對持本公司5%（含5%）以上股份的股東欠款。
（4）預收帳款較上期較少76.65%，主要原因為產(chǎn)品價格波動頻繁，客戶預付貨款較少。
注釋16 應付股利
2001.6.30 2000.12.31
28,242,115.33
本期向股東支付2000年度分配的現(xiàn)金股利。
注釋17 應交稅金
稅種 稅率 金額
增值稅 石油液化氣13%，其他產(chǎn)品17% -413,753.92
城建稅 7% 60,087.47
所得稅 15% 1,305,609.46
個人所得稅 45,521.10
合計 997,464.11
注釋18 其他應交款
項 目 計繳標準 金 額
教育費附加 應交流轉(zhuǎn)稅的3% 25,751.77
合 計 25,751.77
注釋19 其他應付款
（1）帳齡分析
帳 齡 2001.6.30 比例（%） 2000.12.31 比例（%）
1年以內(nèi) 12,496,349.01 95.61 13,607,394.25 98.14
1-2年 518,402.88 3.97 161,176.02 1.16
2-3年 31,586.06 0.24 66,700.00 0.48
3年以上 23,700.00 0.18 30,523.06 0.22
合 計 13,070,037.95 100 13,865,793.33 100
（2）其中大額債權(quán)人如下：
單 位 金 額 賬齡 內(nèi) 容
大慶石油化工安裝工程公司 3,362,346.89 1年以內(nèi) 欠付工程款
大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū) 1,890,194.00 1年以內(nèi) 往來款
高科技開發(fā)總公司
大慶龍化建筑安裝公司 1,021,752.00 1年以內(nèi) 欠付工程款
大慶石油化工設計院 812,300.00 1年以內(nèi) 欠付設計費
建湖縣建筑工程總公司待 725,666.00 1年以內(nèi) 質(zhì)量保證金
（4）本項目有欠持本公司5%（含5%）股份的股東單位的款項
大慶開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司 1,890,194.00
注釋20 預提費用
項 目 2001.6.30 2000.12.31
大修理費 1,936,248.13 2,255,771.49
注釋21 預計負債
2001.6.30 2000.12.31
未決訴訟賠款 730,000.00 730,000.00
該項目為子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司上年度因產(chǎn)品質(zhì)量問題被客戶起訴，至今尚未結(jié)案預計的索賠款
注釋22 遞延收入
項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末余額 剩余攤銷年限
申購資金 3,768,621.29—— 753,724.26 3,014,897.03 2年
凍結(jié)利息
注釋23 股 本
期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
一、 未上市流通股份
發(fā)起人股份
國有法人股 83,980,900.00 —— —— 83,980,900.00
法人股 1,019,100.00 —— —— 1,019,100.00
二、 已上市流通股份
社會公眾股 30,000,000.00 —— —— 30,000,000.00
三、股本總額 115,000,000.00 —— —— 115,000,000.00
注釋24 資本公積
項 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價 250,261,354.17 —— —— 250,261,354.17
申購資金凍結(jié)利息 20,641.50 —— —— 20,641.50
合 計 250,281,995.67 —— —— 250,281,995.67
注釋25 盈余公積
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
法定盈余公積 6,259,109.42 —— 6,259,109.42
公益金 6,259,109.42 —— 6,259,109.42
合計 12,518,218.84 —— 12,518,218.84
注釋26 未分配利潤
項目 期初數(shù) 期末數(shù)
期初未分配利潤 -2,570,985.37 -1,421,048.63
加：本年度凈利潤 37,239,383.61 20,774,961.18
加：期初未分配利潤調(diào)增（減）數(shù) —— ——
減：提取法定盈余公積金 3,669,723.43
提取法定公益金 3,669,723.44
本年度分配現(xiàn)金股利 28,750,000.00
年末未分配利潤 -1,421,048.63 19,353,912.55
利潤表主要項目注釋
注釋27 主營業(yè)務收入
項 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
銷售商品收入 213,010,390.15 186,970,437.37
注釋28 主營業(yè)務稅金及附加
項 目 2001.1.1--6.30 2000.1.1—6.30
城建稅 342,247.38 702,129.92
教育費附加 146,677.44 300,913.39
合 計 488,924.82 1,003,043.31
注釋29 其他業(yè)務利潤
項 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
裝車費 101,767.68 59,740.09
加工費 111,366.14 81,420.00
銷售材料 289,420.76 793.93
合 計 502,554.58 141,954.02
較上期增長的原因是本期增加銷售材料收入。
注釋30 營業(yè)費用
項目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
營業(yè)費用 2,764,990.10 2,532,617.06
注釋31 管理費用
項目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
管理費用 9,927,375.33 7,228,701.45
注釋32 財務費用
項 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
利息支出 104,256.00 307,846.20
減:利息收入 1,404,055.27 521,914.10
加:匯兌損失 8,857.52 15,123.70
減:匯兌收益
其 他 12,715.09 4,132.05
合 計 -1,278,226.66 -194,812.15
本公司利息收入全部為公司在開戶銀行的存款所取得的存款利息
注釋33 補貼收入
項 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
出口產(chǎn)品財政貼息 23,660.00 -----
注釋34 營業(yè)外收入
項 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
申購凍結(jié)資金利息 753,724.20
處置固定資產(chǎn)收益 34,588.41
其他 557.48
合計 754,281.68 34,588.41
本期較上期增加的原因是本期有部分發(fā)行股票申購資金凍結(jié)利息轉(zhuǎn)入。
注釋35營業(yè)外支出
項 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
捐贈支出 12,700.00 217,600.00
罰款支出 50,016.65
其他 9,629.90 13,360.00
處置固定資產(chǎn)損失 24,835.52
合 計 72,346.55 255,795.52
注釋36 所得稅
項 目 2001.1.1—6.30 2000.1.1—6.30
所得稅 3,488,316.43 3,444,832.84
七、備查文件
1、 載有本公司董事長萬志強先生親筆簽名的中期報告文本；
2、 載有本公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構(gòu)負責人簽名并蓋章的會計報表；
3、 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽名的《審計報告》正本。
4、 《招股說明書》、《上市公告書》；
5、 《公司章程》。
法定代表人：萬志強
大慶華科（集團）股份有限公司
2001年7月28日
中興宇會計師事務所有限責任公司報告書
中興宇審字[2001]第5006號
審計報告
大慶華科（集團）股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了貴公司2001年6月30日的資產(chǎn)負債表和合并資產(chǎn)負債表、2001年1-6月的利潤表及利潤分配表和合并利潤表及利潤分配表以及現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中，我們結(jié)合貴公司實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。
我們認為，上述會計報表符合《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2001年6月30日的財務狀況以及2001年1-6月的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。
北京中興宇會計師事務所 中國注冊會計師：王 麗
有限責任公司 滕英超
中國 北京 2001年7月28日
資 產(chǎn) 負 債 表
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 2001年6月30日 單位：人民幣元
資產(chǎn) 注釋 合并報表 母公司報表
期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 1 282,920,653.85 192,498,669.88 282,083,821.20 192,156,905.30
短期投資 2 30,000,000.00 30,000,000.00
應收票據(jù)
應收股利
應收利息
應收帳款 3 10,521,852.06 13,807,405.60 14,601,938.20 12,919,918.32
其他應收款 4 3,523,371.25 1,300,354.11 3,497,776.83 4,094,146.76
預付帳款 5 3,887,371.40 2,381,022.40 3,795,244.71 1,671,916.75
應收補貼款 6 1,216,245.29 830,377.66 1,216,245.29 830,377.66
存貨 7 37,378,712.92 43,152,917.44 27,405,847.63 35,469,289.88
待攤費用 38,520.00
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 339,486,726.77 283,970,747.09 332,600,873.86 277,142,554.67
長期投資：
長期股權(quán)投資 8 480,308.86 1,030,308.86 13,364,514.39 13,650,114.66
長期債權(quán)投資
長期投資合計 480,308.86 1,030,308.86 13,364,514.39 13,650,114.66
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價 9 184,251,868.53 187,167,944.37 161,925,413.25 164,811,479.09
減:累計折舊 9 43,912,137.74 50,193,468.25 41,496,243.74 47,382,408.25
固定資產(chǎn)凈值 140,339,730.79 136,974,476.12 120,429,169.51 117,429,070.84
減：固定資產(chǎn)減值準備 9 3,827,011.67 3,827,011.67 2,327,011.67 2,327,011.67
固定資產(chǎn)凈額 136,512,719.12 133,147,464.45 118,102,157.84 115,102,059.17
工程物資
在建工程 10 5,719,154.51 28,690,702.63 5,719,154.51 28,690,702.63
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計 142,231,873.63 161,838,167.08 123,821,312.35 143,792,761.80
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 11 6,607,670.50 7,405,172.81 200,000.00 1,190,915.31
長期待攤費用 12 1,686,563.42 532,759.47 1,686,563.42 532,759.47
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 8,294,233.92 7,937,932.28 1,886,563.42 1,723,674.78
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計 490,493,143.18 454,777,155.31 471,673,264.02 436,309,105.91
公司負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 制表人：楊露清
資 產(chǎn) 負 債 表（續(xù)表）
負債和所有者權(quán)益 注釋 合并報表 母公司報表
期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù)
流動負債
短期借款 13 2,800,000.00
應付票據(jù)
應付帳款 14 28,784,626.17 17,811,861.81 27,524,455.22 14,408,897.95
預收帳款 15 16,420,692.14 3,834,696.75 16,251,192.14 3,663,873.75
應付工資 777,754.00 777,754.00
應付福利費 852,630.64 1,291,788.28 834,182.24 1,293,155.53
應付股利 16 28,242,115.33 28,242,115.33
應交稅金 17 1,946,811.17 997,464.11 3,401,292.00 1,492,303.30
其他應交款 18 18,023.29 25,751.77 18,023.29 25,751.77
其他應付款 19 13,865,793.33 13,070,037.95 13,741,971.44 3,020,766.59
預提費用 20 2,255,771.49 1,936,248.13 2,054,394.39 1,822,578.13
預計負債 21 730,000.00 730,000.00
一年內(nèi)到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計 95,916,463.56 40,475,602.80 92,067,626.05 36,505,081.02
長期負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
其他長期負債
長期負債合計 0.00 0.00 0.00 0.00
遞延稅項：
遞延稅款貸項
遞延收入 22 3,768,621.29 3,014,897.03 3,768,621.29 3,014,897.03
負債合計 99,685,084.85 43,490,499.83 95,836,247.34 39,519,978.05
少數(shù)股東權(quán)益 14,428,892.45 14,132,528.42
股東權(quán)益:
股本 23 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
股本凈額 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 24 250,281,995.67 250,281,995.67 250,281,995.67 250,281,995.67
盈余公積 25 12,518,218.84 12,518,218.84 12,518,218.84 12,518,218.84
其中:法定公益金 6,259,109.42 6,259,109.42 6,259,109.42 6,259,109.42
未分配利潤 26 -1,421,048.63 19,353,912.55 -1,963,197.83 18,988,913.35
股東權(quán)益合計 376,379,165.88 397,154,127.06 375,837,016.68 396,789,127.86
負債和股東權(quán)益總計 490,493,143.18 454,777,155.31 471,673,264.02 436,309,105.91
公司負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 制表人：楊露清
利潤及利潤分配表
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 2001年 1—6月 單位：人民幣元
項 目 注釋 合并報表 母公司報表
上年同期 本期 上年累計 上年同期 本期 上年累計
一.主營業(yè)務收入 27 186,970,437.37 213,010,390.15 400,562,697.16 181,515,213.04 207,480,785.44 400,190,634.34
減:主營業(yè)務成本 154,799,824.74 178,348,561.82 331,323,524.54 149,736,722.15 173,363,586.71 332,496,849.33
主營業(yè)務稅金及附加 28 1,003,043.31 488,924.82 1,635,119.24 987,181.98 488,701.55 1,587,607.59
二.主營業(yè)務利潤 31,167,569.32 34,172,903.51 67,604,053.38 30,791,308.91 33,628,497.18 66,106,177.42
加:其它業(yè)務利潤 29 141,954.02 502,554.58 858,003.79 141,160.09 219,167.13 565,168.52
營業(yè)費用 30 2,532,617.06 2,764,990.10 5,600,746.13 1,754,039.86 2,486,925.23 3,638,488.31
管理費用 31 7,228,701.45 9,927,375.33 18,524,032.02 5,953,292.42 8,741,888.91 17,035,975.05
財務費用 32 -194,812.15 -1,278,226.66 -982,231.08 -376,532.55 -1,380,382.11 -1,286,828.31
三.營業(yè)利潤(虧損以"-"號填列) 21,743,016.98 23,261,319.32 45,319,510.10 23,601,669.27 23,999,232.28 47,283,710.89
加:投資收益(損失以"-"號填列) 785,490.48 -881,585.03 -264,399.80 -568,556.46
補貼收入 33 23,660.00 23,660.00
營業(yè)外收入 34 34,588.41 754,281.68 814,204.52 34,588.41 754,281.68 814,204.52
減:營業(yè)外支出 35 255,795.52 72,346.55 6,357,889.19 242,435.52 72,346.55 5,614,429.19
四.利潤總額 21,521,809.87 23,966,914.45 40,561,315.91 22,512,237.13 24,440,427.61 41,914,929.76
加：少數(shù)股東損益 990,427.26 296,363.16 1,895,763.05
減:所得稅 36 3,444,832.84 3,488,316.43 5,217,695.35 3,444,832.84 3,488,316.43 5,217,695.35
五.凈利潤(凈虧損以"-"號填列) 19,067,404.29 20,774,961.18 37,239,383.61 19,067,404.29 20,952,111.18 36,697,234.41
加:年初未分配利潤 -2,570,985.37 -1,421,048.63 -2,570,985.37 -2,570,985.37 -1,963,197.83 -2,570,985.37
其他轉(zhuǎn)入
六.可分配的利潤 16,496,418.92 19,353,912.55 34,668,398.19 16,496,418.92 18,988,913.35 34,126,249.04
減:提取法定盈余公積 3,669,723.43 3,669,723.43
提取法定公益金 3,669,723.44 3,669,723.44
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七.可供股東分配的利潤 16,496,418.92 19,353,912.55 27,328,951.37 16,496,418.92 18,988,913.35 26,786,802.17
減:應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 28,750,000.00 28,750,000.00
轉(zhuǎn)作資本(或股本)的普通股股利
八、未分配利潤 16,496,418.92 19,353,912.55 -1,421,048.63 16,496,418.92 18,988,913.35 -1,963,197.83
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 制表人：楊露清
現(xiàn) 金 流 量 表
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 2001年1--6月 單位：人民幣元
項 目 合并報表 母公司報表
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 242,452,770.66 239,043,965.97
收到的稅費返還 934,585.38 934,585.38
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,402,463.27 1,400,085.93
- -
現(xiàn)金流入小計 244,789,819.31 241,378,637.28
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 225,168,934.51 222,395,701.84
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 8,406,047.12 8,124,705.00
支付的各項稅費 11,362,392.05 11,246,860.99
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 407,128.16 2,511,499.91
- -
現(xiàn)金流出小計 245,344,501.84 244,278,767.74
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -554,682.53 -2,900,130.46
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 - -
收回投資所收到的現(xiàn)金 - -
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 - -
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 - -
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - -
現(xiàn)金流入小計 - -
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 28,264,680.11 28,234,670.11
投資所支付的現(xiàn)金 30,550,000.00 30,550,000.00
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - -
現(xiàn)金流出小計 58,814,680.11 58,784,670.11
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -58,814,680.11 -58,784,670.11
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 - -
吸收投資所收到的現(xiàn)金 - -
借款所收到的現(xiàn)金 - -
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - -
現(xiàn)金流入小計 - -
償還債務所支付的現(xiàn)金 2,800,000.00 -
分配股利,利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 28,252,621.33 28,242,115.33
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - -
現(xiàn)金流出小計 31,052,621.33 28,242,115.33
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -31,052,621.33 -28,242,115.33
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 - -
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -90,421,983.97 -89,926,915.90
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應交增值稅明細表
編制單位：大慶華科（集團）股份有限公司 2001年6月 單位：人民幣元
項 目 本月數(shù) 本年累計數(shù)
一、應交增值稅：
1.年初未抵扣數(shù)(以‘-’號填列） -3,885,384.20
2.銷項稅額 5,660,288.00 39,005,281.26
出口退稅
進項稅額轉(zhuǎn)出 6,569.00 26,399.22
轉(zhuǎn)出多交增值稅
3.進項稅額 4,861,965.43 33,401,573.03
已交稅金 23,315.28 1,203,601.13
減免稅款
出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額 201,653.88
轉(zhuǎn)出未交增值稅 841,646.19 2,369,581.89
4.期末未抵扣數(shù)(以“-”填列） -2,030,113.65
二、未交增值稅：
1.年初未交數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 562,427.73
2.本期轉(zhuǎn)入數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 841,646.19 2,369,581.89
3.本期已交數(shù) 1,299,056.79 2,876,976.39
4.期末未交數(shù)(多交數(shù)已"-"填列) 1,616,359.73
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 制表人：楊露清
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